常見問題

dTax 是一款開源的加密貨幣稅務計算器。它支援 13 種成本基礎方法（FIFO、LIFO、HIFO、Specific ID、UK Share Pooling、Germany FIFO、PMPA、Total Average、AU CGT Discount、CA ACB、KR VDA、IN VDA、ES CGT），可同步 22 條區塊鏈，解析 29 種交易所 CSV 格式，產生 IRS Form 8949 和 Schedule D 報表，並能處理 DeFi、NFT 與中心化交易所交易——全部可稽核，且引擎為可自行託管的開源版本。

核心引擎免費且開源（AGPL-3.0）。免費計劃包含無限交易匯入、FIFO 稅務計算、錢包同步和投資組合追蹤。PRO 計劃（$49/年）解鎖全部 13 種成本基礎方法及稅務報告匯出（Form 8949、PDF、CSV）。CPA 計劃（$499/年/席）增加多客戶管理功能。

您可以上傳交易所匯出的 CSV 檔案（自動偵測格式），也可以透過唯讀 CCXT API 金鑰連接交易所實現自動同步。dTax 支援 29+ 專用交易所解析器及通用 CSV 格式。

dTax 支援 29 種 CSV 解析器：Coinbase、Binance / Binance.US、Kraken、Gemini、Crypto.com、KuCoin、OKX、Bybit、Gate.io、Bitget、MEXC、HTX（火幣）、Bitfinex、Poloniex、Bitstamp、Upbit、Robinhood、WazirX、CoinDCX、ZebPay、Cryptact、Koinly、CoinTracker、Etherscan（ERC-20 + DeFi）、Solscan（SOL + SPL + DeFi），及通用 CSV。另外，CCXT API 整合可實現與任意支援交易所的即時同步。

dTax 全程自動運作——只需匯入交易記錄，靜待結果即可。每次匯入（CSV、錢包同步或交易所連線）後，dTax 會自動在後台回填缺失的 USD 價格，然後自動計算 FIFO 稅務報告，完成後透過郵件通知你。你也可以隨時在稅務頁面手動重新計算。如果數字仍顯示為 $0，表示價格回填可能還在執行——幾分鐘後再查看即可。

dTax 支援 13 種成本基礎方法。FIFO（先進先出）先賣出最早買入的幣。LIFO（後進先出）先賣出最新買入的幣。HIFO（最高成本先出）先賣出成本最高的幣，可使應稅收益最小化。特定識別法允許您選擇具體的批次。UK Share Pooling、Germany FIFO、PMPA（法國）和 Total Average（日本）是各國專屬方法。國際方法還包括 AU CGT Discount、CA ACB（調整後成本基礎，加拿大要求使用）、KR VDA、IN VDA 和 ES CGT。注意：IRS 官方認可 FIFO 和特定識別法——LIFO 和 HIFO 被視為特定識別法的變體。

洗售是指您虧損出售加密資產後在 30 天內回購實質相同的資產。dTax 自動偵測洗售、計算不可抵扣虧損，並在 Form 8949 中標註調整代碼 W。

Form 8949 向 IRS 報告每筆資本利得/虧損交易——列出取得日期、出售日期、收入和成本基礎。Schedule D 彙總短期和長期損益，計算淨資本利得或虧損抵扣額。

支援。dTax 支援 DEX 交換、LP 存入/取出/獎勵、質押、跨鏈橋、代幣封裝/解封裝，以及 NFT 鑄造/購買/出售。Etherscan 和 Solscan DeFi 解析器自動分類 13+ DeFi 平台的交易。

安全。dTax 採用本機優先架構——資料儲存在您的伺服器或我們的安全基礎設施上。交易所 API 金鑰使用 AES-256 加密儲存。我們絕不與第三方共享您的資料。您可以在自己的伺服器上執行開源引擎,實現完全資料控制。

不能。dTax 僅使用唯讀 API 連接，不請求也不支援提款或交易權限。dTax 無法以任何方式移動、使用或存取您的資金。

是的。核心稅務引擎基於 AGPL-3.0 授權證在 GitHub 上完全開源 (github.com/dTaxLab/dtax)。每一個計算、解析器和演算法都可供社群審計。

可以。CPA 版 ($499/年/席位) 提供多客戶管理、批次匯入匯出、白標報告及專屬 SLA 支援。您的 CPA 可以在單一面板中管理所有客戶。

開源引擎與 CLI 任何人都可以自行託管。完整應用的自行託管依安裝個別安排,範圍與價格請來信 [email protected]。方案與雲端相同,分為 FREE/PRO/CPA。

dTax 實作了 行業標準的成本基礎方法（FIFO 和 Specific ID），以正確格式產生 Form 8949 和 Schedule D，並包含洗售偵測。但 dTax 是計算工具，不能替代專業稅務建議。

dTax 產生相容 TurboTax 的 Form 8949 CSV 匯出檔案。進入稅務報告，計算稅務，然後點擊 CSV 下載按鈕。檔案可直接匯入 TurboTax 或其他報稅軟體。CSV 匯出需要 PRO 方案。

從 2026 年起，交易所必須為「已覆蓋」證券報告成本基礎 — 即 2026 年 1 月 1 日後在同一交易所購買並持有至出售的資產。「未覆蓋」資產（2026 年前購買或從其他錢包轉入）僅報告收入 — 您需要自行追蹤並報告正確的成本基礎。dTax 自動分類每個對帳項目，並顯示 IRS 將看到的資料。

dTax 將質押獎勵、挖礦收入、空投和 DeFi 利息追蹤為普通收入，在 Schedule 1 第 8z 行申報。根據 IRS Rev. Rul. 2023-14，質押獎勵在取得支配權和控制權時按公允市價課稅。dTax 自動計算收入明細並包含在稅務報告中。

PARITY 法案（預計 2026 年 8 月通過）將把洗售規則應用於加密貨幣 — 虧損賣出後 30 天內回購將不允許抵扣虧損。它還將豁免低於 $200 的穩定幣交易的資本利得稅，並允許質押/挖礦獎勵選擇 5 年延稅。dTax 在稅務頁面顯示監管提醒，幫助您提前規劃。

MiCA(Markets in Crypto-Assets)是歐盟全面性的加密資產監管框架,自 2026 年 3 月 25 日起全面生效。它主要影響設於歐盟的投資人與平台,但在受歐盟監管的交易所進行交易的全球投資人,也應了解它對穩定幣可用性與申報要求的影響。

CRS 2.0及其加密專用擴展CARF（加密資產報告框架）將加密資產納入全球金融資訊自動交換體系。從2027年起，48個司法管轄區將共享加密交易數據——包括加密貨幣之間的交易、DeFi活動、穩定幣和NFT。到2029年，67個司法管轄區（包括美國）將參與，使加密貨幣對全球稅務機關如同銀行帳戶一樣透明。dTax已支援所有CARF可報告交易類別。

CARF（加密資產報告框架）分三個階段推出：2027年48個司法管轄區開始自動交換加密數據（包括英國、德國、法國、日本、澳洲、加拿大、新加坡），2028年新增27個，美國於2029年透過IRS經紀商報告規則加入。共有67個司法管轄區已承諾參與——涵蓋全球95%以上的加密交易量。

與僅涵蓋託管帳戶的CRS 1.0不同，CARF涵蓋DeFi協議、穩定幣、NFT和加密貨幣之間的交易。交易所將向您居住國的稅務機關報告完整交易紀錄。dTax幫助您提前準備：我們的稅務引擎已支援所有CARF可報告交易類型，讓您在報告提交前就能審查將被報告的內容。

Rev. Proc. 2024-28 自 2025 年 1 月 1 日起生效，要求美國納稅人對每個交易所或錢包分別追蹤加密貨幣成本基礎——不能再將 Coinbase 上的 BTC 與 Ledger 上的 BTC 合併計算。dTax 預設啟用此規則：每個交易所和錢包均作為獨立成本池處理，稅務報告完全合規。您可在「設定 → 稅務偏好」中查看此選項。