Vergleichen Sie Krypto-Steuersätze, Anschaffungskostenmethoden und Vorteile der Haltefrist in 15 Ländern. Finden Sie die Regeln Ihres Landes und planen Sie Ihre Steuerstrategie.
Zuletzt aktualisiert: März 2026
Deutschland (steuerfrei nach 1 Jahr), Singapur (0 % Kapitalertragssteuer) und Südkorea (auf 2027 verschoben) bieten die günstigsten Krypto-Steuerumgebungen für Langzeitinhaber.
Indien (pauschal 30 %, kein Verlustausgleich, 1 % TDS), Japan (bis zu 55 %) und Südafrika (200 % Strafen, rückwirkende Durchsetzung) haben die strengsten Krypto-Steuerregeln.
Globale Konvergenz durch CRS 2.0/CARF (48 Jurisdiktionen), MiCA standardisiert die EU-Compliance und steigende Steuersätze (Italien 26→33 %). Regulierungsarbitrage endet.
| Methode | Beschreibung | Verwendet von |
|---|---|---|
| FIFO | First-In, First-Out – älteste Posten werden zuerst verkauft | USA, Deutschland, Spanien, Australien |
| Spezifische ID | Wählen Sie aus, welche Posten verkauft werden sollen – am flexibelsten | USA, Australien |
| Gewichteter Durchschnitt | Gesamtkosten ÷ Gesamtanzahl der Einheiten = Anschaffungskosten pro Einheit | Frankreich (PMPA), Kanada (ACB), Brasilien (PMPC), Südafrika |
| Share Pooling | Section 104 Pool – gewichteter Durchschnitt mit Regeln für den gleichen Tag und 30-Tage-Matching | Vereinigtes Königreich |
| Gesamtdurchschnitt | Jahresendberechnung – jährliche Gesamterwerbskosten ÷ Gesamtanzahl der erworbenen Einheiten | Japan |
dTax unterstützt die Anschaffungskostenmethoden FIFO, LIFO, HIFO und Specific ID mit über 23 Exchange-Parsern. Internationale Methoden folgen in Kürze.
Singapur erhebt keine Kapitalertragssteuer auf Krypto für Privatpersonen. Deutschland bietet eine vollständige Steuerbefreiung für Krypto, das länger als 12 Monate gehalten wird. Südkorea hat die Krypto-Besteuerung auf 2027 verschoben. Wenn jedoch der Krypto-Handel eine Geschäftstätigkeit darstellt, kann in allen Jurisdiktionen Einkommensteuer anfallen.
Die meisten Länder schreiben eine bestimmte Methode vor: Deutschland verlangt FIFO, Frankreich PMPA (gewichteter Durchschnitt), Großbritannien Share Pooling und Japan verwendet den Gesamt- oder gleitenden Durchschnitt. Die USA bieten die größte Flexibilität mit FIFO und spezifischer Identifizierung. Verwenden Sie immer die von Ihrer Jurisdiktion vorgeschriebene Methode – die Verwendung der falschen Methode kann zu Prüfungsstrafen führen.
Ja. Ab 2026 verlangt CRS 2.0/CARF von Krypto-Börsen in 48 teilnehmenden Jurisdiktionen, Ihre Transaktionen, Salden und Identität an ihre lokale Steuerbehörde zu melden, die diese Daten dann mit Ihrem Steuerwohnsitzland teilt. Bis 2027 werden die meisten Regierungen detaillierte Daten über Ihre ausländischen Krypto-Aktivitäten erhalten.